IRP 계좌란? 2025년 세액공제 혜택부터 개설 방법까지 총정리

 

IRP(Individual Retirement Pension, 개인형 퇴직연금)는 퇴직금과 개인 납입금으로 노후 자산을 준비할 수 있는 대표적인 금융 상품입니다. 2025년부터는 실물이전 제도, 투자 한도 확대, 수익률 경쟁 등 제도 변화가 이어지며 주목받고 있습니다. 아래 내용을 통해 IRP 계좌의 개념부터 실전 활용 방법까지 정리해드립니다.

IRP

1. IRP 계좌란 무엇인가요?

IRP는 퇴직금 수령 시 자동 적립하거나, 개인이 직접 납입하여 노후 자산을 마련하는 연금 전용 계좌입니다. 직장인, 자영업자, 프리랜서 등 소득이 있는 누구나 개설 가능합니다.

2. IRP 계좌의 주요 장점

• 연 900만 원 한도 내 세액공제 (최대 환급 148만 원)
• 계좌 내 수익은 과세 이연 → 연금 수령 시 저율과세
• 퇴직금 자동 이체로 노후 자산 누적 가능
• ETF, TDF, 펀드 등 다양한 상품에 투자 가능

3. 세액공제 절세 전략 (2025)

연금저축과 합산해 연간 900만 원까지 세액공제 받을 수 있으며, 환급액은 소득에 따라 최대 약 148만 원입니다. 12월 말 몰아서 납입하는 것도 절세 전략으로 활용됩니다.

4. IRP 개설 방법 및 필요 서류

은행, 증권사 앱을 통해 10분 내 개설이 가능하며, 필요한 서류는 보통 신분증과 소득증빙입니다. 증권사는 수수료가 저렴하고 상품 선택의 폭이 넓습니다.

 

5. 2025년 IRP 수익률과 인기 상품

2025년 1분기 기준, 증권사 중심 IRP 평균 수익률은 5~7%대로 나타났습니다. 대표적으로 TDF2045형, 글로벌 ETF 혼합형이 안정성과 수익률을 모두 확보하고 있습니다.

6. IRP 실물이전 제도 (2025 시행)

• 기존 상품 매도 없이 다른 금융사로 이전 가능
• 이전 시 수수료 없음, 일부 ETF는 예외
• 전체 자산 단위로 이전 (부분 불가)

7. 주의할 점과 단점

• 만 55세 이전 해지 시 세액공제 환수 + 16.5% 기타소득세 부과
• 중도인출은 주택구입, 요양, 파산 등 예외 사유만 가능
• 금융사별 수수료와 상품 구성 차이 있음

8.  2025년 IRP는 선택이 아닌 필수

IRP 계좌는 절세, 수익, 노후 대비를 동시에 챙길 수 있는 강력한 도구입니다. 특히 2025년에는 제도 개선과 함께 수익률 격차가 더욱 중요해졌습니다. 본인의 상황에 맞는 금융사를 선택해 지금 바로 시작해보세요.

KB국민은행 IRP 바로가기 우리은행 IRP 신청 신한은행 IRP 개설 하나은행 IRP 이동하기